老师，请问一下，代扣代缴个税计提是一起加在工资里面吗？

夏花花 追问

2023-10-26 09:47

郭老师麻烦您给我写一下这个完整的分录，我咋感觉都没对

夏花花 追问

2023-10-26 09:50

应发工资总额是:579640.77元，社保单位部分:10181.82，个人部分是4913.27元，个税是:180元

郭老师 解答

2023-10-26 09:51

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

夏花花 追问

2023-10-26 09:52

我知道，但是金额就不对。前面都对，就是缴纳社保那点不对

郭老师 解答

2023-10-26 09:54

jie管理费用工资、
贷应付职工薪酬工资579640.77。

郭老师 解答

2023-10-26 09:54

金额没有包含社保单位那一部分吧。

夏花花 追问

2023-10-26 10:05

没有老师。刚才输金额的时候输错了，麻烦你给我金额写在上面哈

郭老师 解答

2023-10-26 10:06

借应付职工薪酬工资579640.77
贷其他应收款，个人负担的社保4913.27，
应交税费，个税180
银行存款。

夏花花 追问

2023-10-26 10:22

老师，完整分录怎么做？还差吧！

郭老师 解答

2023-10-26 10:24

借管理费用工资、
贷应付职工薪酬工资579640.77
借应付职工薪酬工资579640.77
贷其他应收款，个人负担的社保4913.27，
应交税费，个税180
银行存款。

郭老师 解答

2023-10-26 10:24

剩下就是企业负担的社保和个人负担的社保缴纳。

夏花花 追问

2023-10-26 10:32

缴纳社保:借:应付职工薪酬-社保10181.82  其他应收款:4913.27  贷:银行存款:5268.55吗？

郭老师 解答

2023-10-26 10:33

对的，是的，是这么做的，然后再做一个借管理费用社保贷应付职工薪酬社保10181.82

夏花花 追问

2023-10-26 10:38

感觉不对吧，支付账上的金额就对不上

郭老师 解答

2023-10-26 10:38

那不太清楚，你再自己核对一下。

夏花花 追问

2023-10-26 10:44

郭老师，我就是找不到哪里原因了，才请教您[捂脸]

郭老师 解答

2023-10-26 10:45

你实际发到手的工资是多少？是表格里面的吗？

夏花花 追问

2023-10-26 11:02

老师，实际到手的工资是表格里面实际发放的

郭老师 解答

2023-10-26 11:13

你再去看下企业负担的社保在不在应发工资里面？