老师您好，去年的预付的原材料没有入库，现在发现了可以直接做借：利润分配--年初未分配利润 贷：预付账款 吗？

不安的草丛 追问

2023-10-25 17:27

不是销售的，是我们采购的原材料。

郭老师 解答

2023-10-25 17:31

你好，采购的原材料，借原材料贷预付账款做这个它不影响你的损益啊，你销售出去了才影响。

不安的草丛 追问

2023-10-26 13:12

老师，采购原材料没有做入库单去年，原材料是生产用的。现在就是想把去年没有入库单的原材料，不和今年混在一起。

郭老师 解答

2023-10-26 13:22

借利润分配未分配利润，贷利润分配未分配利润。

不安的草丛 追问

2023-10-26 14:01

老师，你借方和贷方都一样了？我去年预付了该原材料，当时做了借：预付账款  贷：银行存款

郭老师 解答

2023-10-26 14:03

哦，对的，是的，借额利润分配，未分配利润，贷预付账款。

不安的草丛 追问

2023-10-26 15:30

老师，请讲讲为什么借方是 利润分配，未分配利润？

郭老师 解答

2023-10-26 15:30

你好，它属于成本，跨年的成本，用利润分配未分配基准。或是当年的借主营业务成本贷预付账款