小规模纳税人，第三季度开普票160万，已按%1上税了，第四季度开红票60万冲第三季度开票错误。同时开3%的10万专票。申报表数据系统可以带出，但是不通过。专票正常应交税0.3万，如果红字发票可以抵这个税的话，是不是本季度就不用上了税了。我想问可以抵吗？本月需要上专票的税吗？申报表自动出来的数，申报比对不过，要强制通过，怎么填呢？

小林老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2023-10-22 12:01

您好，红字发票退回部分是可以冲减需要缴纳税费的

有思想的戒指追问

2023-10-22 12:49

申报表怎么填呢？这个季度相当于负收入

小林老师解答

2023-10-22 14:02

这个需要先跟税务沟通，否则负数不能填写

小林老师解答

2023-10-22 14:03

就是在本期冲回以前正数部分填写负数

有思想的戒指追问

2023-10-22 14:20

看到我给你发的截图了吗？不通过的原因，申报的含税销售额是按销售额乘以1.03，而我们开具的们是001税率开的，中间会产生销售额0.02的差额，这个差额不知道怎么填。图片给您发过去了

小林老师解答

2023-10-22 14:25

就是原来被冲发票填写正数地点，现在填写负数

有思想的戒指追问

2023-10-22 14:30

系统可以带出这个负数，就是申报不通过。总收入第一栏不让填负数，导致累计收入也不对。还不能改

小林老师解答

2023-10-22 14:30

所以去找专管员解决

有思想的戒指追问

2023-10-22 14:31

带出的这两个数都是对的

小林老师解答

2023-10-22 14:31

负数一般都是需要经过专管员审批

有思想的戒指追问

2023-10-22 14:35

我们相当于以前期多交6千块钱的税款。这个季度专票还产生了3千元的税款，这个季度需要上专票应交的这个税款吗？

小林老师解答

2023-10-22 14:36

您好，可以按差额后的金额缴纳

有思想的戒指追问

2023-10-22 14:41

那我就应该不用交了呀，我应该上3千，可以抵6千，本期不交，还剩3千以后可抵，对吗？

小林老师解答

2023-10-22 14:47

是的，但是需要在纳税申报表里体现正数和负数

有思想的戒指追问

2023-10-22 15:41

系统里明细的正数和负数都体现了，数也都和开票系统一致，就是总的栏次没出来，也不让填负数，点申报不通过，提示那个优惠的2%的金额，不知道应该怎么填

小林老师解答

2023-10-22 15:59

所以找专管员处理负数

你好，填写负数申报，先提交比对是否申报成功，不成功就要大厅申报！

2022-01-07 21:55:21

由你自己去申请红字发票（销售方的） 1、首先在增值税开票系统里面填写红字发票申请，上面有专门的格式，填列为什么开具红字发票的原因，然后打印2份 2、公章 3、增值税发票记账联原件和复印件，抵扣联原件和复印件，发票联原件和复印件 4、经办人身份证复印件 5、上月销售的该笔对应的记账凭证原件及复印件（包括两笔：销售收入，结转损益）【嫌翻凭证麻烦的话，就自己再单独做几笔凭证，我们当时就这样操作的，带复印件过去就可以了，原件自己带着备用】 6、所有复印件上盖公章，签字，写“此复印件与原件一致”，日期到税务局窗口去申请，当时税务局就能给他出具一份红字发票通知单。（上海现在速度很快的，大概5分钟通知单就能当场批复下来的）凭该通知单，自己在防伪税控系统里面开具红字发票和正确的蓝字发票就可以了。

2016-09-09 14:40:09

你好！是的，你把发票退还给对方，让对方开红字发票即可。

2020-06-20 10:58:22

首先，小规模纳税人开具红字发票时，应当在申报表上填写相关信息，包括发票日期、发票号码、收款方名称、收款方纳税人识别号、开票金额及税率等内容。具体来说，需要在申报表的“销项税额”栏里填写发票的开票金额及税率（即1%），在“税务机关代开”栏里填写发票号码，在“收款方名称”栏里填写收款方名称，在“收款方纳税识别号”栏里填写收款方纳税人识别号，最后在“发票日期”栏里填写发票日期。拓展知识：红字发票是税务机关审核发票过程中，发现发票内容存在错误或缺失等问题时，税务机关出具的发票，用于更正原发票内容，有助于纳税人正确申报税款。

2023-03-01 17:39:41

你好不需要的这个篮子的发票需要给销售方。

2022-02-18 12:05:39

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题