小规模纳税人，第三季度开普票160万，已按%1上税了，第四季度开红票60万冲第三季度开票错误。同时开3%的10万专票。申报表数据系统可以带出，但是不通过。专票正常应交税0.3万，如果红字发票可以抵这个税的话，是不是本季度就不用上了税了。我想问可以抵吗？本月需要上专票的税吗？申报表自动出来的数，申报比对不过，要强制通过，怎么填呢？

有思想的戒指 追问

2023-10-22 12:49

申报表怎么填呢？这个季度相当于负收入

小林老师 解答

2023-10-22 14:02

这个需要先跟税务沟通，否则负数不能填写

小林老师 解答

2023-10-22 14:03

就是在本期冲回以前正数部分填写负数

有思想的戒指 追问

2023-10-22 14:20

看到我给你发的截图了吗？不通过的原因，申报的含税销售额是按销售额乘以1.03，而我们开具的们是001税率开的，中间会产生销售额0.02的差额，这个差额不知道怎么填。图片给您发过去了

小林老师 解答

2023-10-22 14:25

就是原来被冲发票填写正数地点，现在填写负数

有思想的戒指 追问

2023-10-22 14:30

系统可以带出这个负数，就是申报不通过。总收入第一栏不让填负数，导致累计收入也不对。还不能改

小林老师 解答

2023-10-22 14:30

所以去找专管员解决

有思想的戒指 追问

2023-10-22 14:31

带出的这两个数都是对的

小林老师 解答

2023-10-22 14:31

负数一般都是需要经过专管员审批

有思想的戒指 追问

2023-10-22 14:35

我们相当于以前期多交6千块钱的税款。这个季度专票还产生了3千元的税款，这个季度需要上专票应交的这个税款吗？

小林老师 解答

2023-10-22 14:36

您好，可以按差额后的金额缴纳

有思想的戒指 追问

2023-10-22 14:41

那我就应该不用交了呀，我应该上3千，可以抵6千，本期不交，还剩3千以后可抵，对吗？

小林老师 解答

2023-10-22 14:47

是的，但是需要在纳税申报表里体现正数和负数

有思想的戒指 追问

2023-10-22 15:41

系统里明细的正数和负数都体现了，数也都和开票系统一致，就是总的栏次没出来，也不让填负数，点申报不通过，提示那个优惠的2%的金额，不知道应该怎么填

小林老师 解答

2023-10-22 15:59

所以找专管员处理负数