老师你好！公司一般纳税人，运输公司，2022年支付一笔运费2W元，一直挂账，至今没有收到运输发票，后期客户也不会开了。去年做一笔账。借：应付账款-XXX 2W 贷：银行存款 2W 今年这个财务怎么处理？谢谢！

薇薇 追问

2023-10-20 14:55

公司是把运输费用做为主营业务成本的。

朴老师 解答

2023-10-20 14:58

那你就计入主营业务成本

薇薇 追问

2023-10-20 15:05

借：主营业务成本2W  贷：应付账款 2W    汇算清缴做调整。可以这样处理吗？

朴老师 解答

2023-10-20 15:09

同学你好
没有发票就这样调增

薇薇 追问

2023-10-20 15:10

有一个老师这样处理的，我没有明白，借：利润分配-未分配利润  2W   贷：应付账款2W

朴老师 解答

2023-10-20 15:12

这个是做了跨年调减的
有了发票是这样

薇薇 追问

2023-10-20 15:18

明白了，谢谢朴老师。

朴老师 解答

2023-10-20 15:22

满意请给五星好评，谢谢