19年购买的固定资产，在账务处理的时候，税费没有计入原值，挂在了应交税费-进项税额里面，但是在电子税务局没有进行勾选，2023年确定这个税费不能抵扣了，要计入原值，可以直接在账务处理上进项转出到固定资产原值吗，从23年按新的原值进行折旧，可以吗？

玲老师 解答

2023-10-20 14:29

前面已经折旧完的就不用再折旧了，然后按照新的净值计提以后的折旧就行了。

微信用户 追问

2023-10-20 14:30

好的，另外就是我的金蝶账务上应交税费有余额，但是电子税务局里面已经没有税费了，可能是前期的会计弄错了，有1万多的差额，账务上这个应该怎么处理比较好呀

玲老师 解答

2023-10-20 14:32

你好 要找到原因才处理理的 

微信用户 追问

2023-10-20 14:34

就是资产负债表上的税费是-29万，如果把固定资产的30万进行转出，那么表上就有1万多的余额，实际电子税务局上是没有余额的，怎么处理呢

微信用户 追问

2023-10-20 14:35

可以直接在进项转出的时候转29万转到固定资产吗？这样 有没有什么风险

玲老师 解答

2023-10-20 14:36

可以就是直接转出来就行了。

微信用户 追问

2023-10-20 14:36

可以直接转29万吗？这样和发票上对不上有没有风险

玲老师 解答

2023-10-20 14:37

抵扣多少就按多少转出来。

玲老师 解答

2023-10-20 14:37

抵扣时不也是按发票抵扣的吗？那为啥对不上？

微信用户 追问

2023-10-20 14:39

以前的会计弄的，我们现在是免税企业了，余额就一直挂在上面了，不知道怎么做

玲老师 解答

2023-10-20 14:42

那这个咱没有办法直接处理，因为不清楚啥原因。