老师，小规模公司出租厂房开普票5%，如果超免税额开票，需要交哪些税？另一家生产企业与这家小规模挂账往来金额太大，有什么风险？这两家都是我们自己的公司

郭老师 解答

2023-10-19 11:11

什么原因挂账，具体的是什么业务的？

蒲公英 追问

2023-10-19 11:40

这家小规模公司自建的厂房，贷款建的，然后生产企业在给这家小规模付贷款息的，另外就是原来的会计把与股东的往来1500多万调账调到这家小规模了，应该是不能这么随意的调吧

郭老师 解答

2023-10-19 11:41

你好，你需要有依据才能调整。

蒲公英 追问

2023-10-19 11:47

老师，那开票给一般纳税人专票，税率开多少

蒲公英 追问

2023-10-19 11:49

开票给一般纳税人专票9%是吗

郭老师 解答

2023-10-19 11:50

你好，小规模开给一般纳税人，税率也是5%的。

蒲公英 追问

2023-10-19 11:51

现在是开给我们另一家生产企业用的厂房是小规模的，所以也开票给生产企业，这样来减小其他应收款

郭老师 解答

2023-10-19 11:52

不会减少其他应收款的，除非这个其他应收款是在贷房。

蒲公英 追问

2023-10-19 12:40

生产企业的其他应收款----小规模公司，不能减少的吗？因为生产企业要付房租了，那小规模公司不是有钱可以还生产企业了吗

郭老师 解答

2023-10-19 12:42

其他应收款是借方余额还是贷方余额，你想怎么减少？

蒲公英 追问

2023-10-19 12:54

生产企业的其他应收款是借方余额

蒲公英 追问

2023-10-19 12:56

我想小规模厂房出租给生产企业，然后开票给生产企业，然后生产企业打款给小规模，然后小规模再还钱给生产企业，不知道这样可以不

郭老师 解答

2023-10-19 12:57

租赁发票他能用得上吗？因为这个涉及到生产地址，如果能的话可以。

蒲公英 追问

2023-10-19 13:29

业务是真实存在的，我们生产企业用的厂房就是小规模企业的

郭老师 解答

2023-10-19 13:29

那就可以的，可以这么做的。