2017年10月份购进房屋一幢，当时，借：固定资产 1000万 贷：银行存款 1000万，次月开始计提折旧，到12月份止已计提折旧1万，2017年12月开始整改装修发生100万，做：在建工程 100万 贷：银行存款 100万，现在装修完毕，想请教怎么做？

申屠虹旭 追问

2018-01-30 22:09

抱歉，没说清楚，我房屋买下来是空置很长时间无法使用的，并且整改费用包括2部步行电梯的整改装修

王雁鸣老师 解答

2018-01-30 22:16

您好，哦，如果这样的话，可以增加房屋的原值 ，借；固定资产-房屋（在原1000万元的基础上，再加100万元），贷；在建工程。

申屠虹旭 追问

2018-01-30 22:16

把再次装修的费用计入在建工程，然后我转入固定资产的，转入固定资产我不知道累计折旧这一块怎么操作？

申屠虹旭 追问

2018-01-30 22:19

那已经计提的累计折旧这么操作？要先冲减原来计提的折旧吗？怎么做呢？

王雁鸣老师 解答

2018-01-30 22:20

您好，累计折旧在把在建工程转入固定资产后，按房屋计提折旧后的净值加增加的金额，在以后的期间平均折旧即可。

申屠虹旭 追问

2018-01-30 22:30

不应该先把累计折旧转入借方冲减的吗？然后固定资产转入在建工程，重新计算吗？

王雁鸣老师 解答

2018-01-30 22:32

您好，不需要的。不是的，按我说的处理就行。

申屠虹旭 追问

2018-01-30 22:43

那我是金蝶软件的，这个怎么操作呢？

王雁鸣老师 解答

2018-01-30 22:48

您好，在金蝶固定资产模块中，只要在卡片查询中找到这个卡片，然后选上面的变动，在跳出来的窗口中在原值和折旧这页中 在原值这里输入增加后的固定资产原值（是增加后的，不是增加的值，如果你固定资产本来5000，原值增加后变成5500，你就输入5500），然后选择下变动方式就可以了。你这种情况应该不需要补提前面的折旧，所以这样就可以了。有些固定资产原值变动后还要变动对应的折旧的话，你还需要自己算出需要补提的折旧额，再输入卡片进行调整。