本季度算出来 应交企业所得税10万，上期已缴100万 问题一：本季度还需要计提企业所得税10万吗？ 问题二：本季度实缴金额是0吗？ 问题三：多缴的是本季度退还，还是明年汇算清缴时退还呢？

万事胜意 追问

2023-10-16 20:08

本季度指第三季度
100万是1季度缴纳金额+2季度已实缴金额

bamboo老师 解答

2023-10-16 20:09

那本季度还需要缴纳10万 需要计提 然后预缴

万事胜意 追问

2023-10-16 20:10

也就是  计提企业所得税是不管我前期累计已缴纳金额是多少  是吗老师？

万事胜意 追问

2023-10-16 20:11

我这种情况  本季度实缴金额为0？

bamboo老师 解答

2023-10-16 20:22

是的 您三季度不是应该缴纳10万吗？
怎么会实缴为0？

万事胜意 追问

2023-10-16 20:30

计税金额40万   应交企业所得税10万，一二季度已缴100万，
本期是不是应该计提-90万
本期实缴0

bamboo老师 解答

2023-10-16 20:31

1-9月份应纳所得税10万  
前面已经预缴了100万  是这个意思吗？

万事胜意 追问

2023-10-16 20:31

是的老师  是这个意思

bamboo老师 解答

2023-10-16 20:33

那要红冲多计提的90万所得税费用
实缴金额为0