我公司是光伏发电企业，利润有两块，一块是光块发电，另一块是存款利息。税务局说光伏发电那块利润是免所得税，但利息的要纳税。我想问下，季度年度申报企业所得税时我要怎么分开申报?

怕孤独的寒风 追问

2018-01-29 16:41

那免税收入有地方填，对应的成本没地方填呀?

解答

2018-01-29 16:47

@梦鹭w*788:学员你好，不管是应税的还是免税的收入和成本都是需要体现出来的，你免税的部分在免税的那个表格填写，在生成的主表当中会自动扣除免税部门，主表显示的是你应税部分需要缴纳的所得税。

怕孤独的寒风 追问

2018-01-29 17:30

老师，就这张减免税表，只是填收入，成本填哪呢

解答

2018-01-30 09:02

@梦鹭w*788:学员你好，这个是填写缴纳的所得税额，而不是收入。

怕孤独的寒风 追问

2018-01-30 10:21

老师，第一张表的24列是填收入还是收入减成本后得的免税利润?我2017年8月开始这块免企业税，原来这张表我只填免税的收入这块没填对应的成本。

解答

2018-01-30 10:30

@梦鹭w*788:学员你好，这是填写免税的收入，你看表头的标题，你最先发的那个表头是减免所得税额明细表，你生成的主表显示的是你应税项目缴纳的所得税数字就是准确的，应该是和你财务报表一致的。

怕孤独的寒风 追问

2018-01-30 11:14

但最先发的那张表免费成本填哪列呀

解答

2018-01-30 14:00

@梦鹭w*788:学员你好，那张表格是减免所得税额明细表，是填写你减免的所得税额，不需要填写成本。

怕孤独的寒风 追问

2018-01-30 19:40

那老师，减免所得税额表24列我都填成免税收入了，8到12全错了，那17年的汇算清缴要怎么更正呀

怕孤独的寒风 追问

2018-01-30 19:59

老师最先发的附表3是系统自动生成的，没法自己填写的

解答

2018-01-31 09:12

@梦鹭w*788:学员你好，你看是可以修改的吗？