1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

朴老师

职称： 会计师

2023-10-13 10:04

无票销售收入填在“未开票收入”一栏，金额为27.72万元，税额为0.28万元。在填报增值税报表时，需要注意将金额部分填写在不含税栏，税额部分按照适用的税率（3%或1%）进行填写。


具体来说，无票销售收入和税额的填列如下：


在“未开票收入”一栏填写27.72万元，该栏次填写的是未开具发票的收入部分，需要注意将金额部分填写在不含税栏。
在“销项（应纳）税额”一栏填写0.28万元，该栏次填写的是销售货物产生的税额，税额部分按照适用的税率（3%或1%）进行填写。
需要注意的是，小规模纳税人的税率为1%，因此税额部分按照1%进行填写。如果适用3%的税率，则需要将销售额和税额分别填入对应的栏次中。

-Promise ° 追问

2023-10-13 10:27

没有你说的未开票收入一栏。  这个是小规模的纳税表，不是一般纳税人。 你就说填在哪几栏吧。

朴老师 解答

2023-10-13 10:30

第三栏就可以了哦

-Promise ° 追问

2023-10-13 10:39

那开票的那部分金额 需要填入第三栏吗

朴老师 解答

2023-10-13 10:41

同学你好
对的

普票都需要填入的

-Promise ° 追问

2023-10-13 10:49

不对，你说错了。我一个季度都没超过30万，是免增值税的呀。 要是填在第三栏就要交税了。你再看看。到底要填哪里啊

朴老师 解答

2023-10-13 10:51

你填写了之后还得填写下面第10栏的

-Promise ° 追问

2023-10-13 11:08

不行，不能填第三栏的，第三栏填上，直接是全额交税了！！！！只能填第10栏 而且全部填在第10栏

朴老师 解答

2023-10-13 11:11

那看你们当地的申报系统了

上传图片  
相关问题讨论
同学你好，是不含税金额 ；
2022-01-17 15:28:24
同学你好 按3%征收率计算应税扣除额：“期初余额”就是上期“期末余额”，上期末全额扣除的扣除额。期初余额为0；填写“本期”按照税收法律法规取得的适用3%征收率应税扣除额
2022-07-06 09:14:53
小规模纳税人申报增值税时，季度不超45万，应填写发票上“金额”的累计数，不含税销售额为扣除3%增值税后的数额。“小微企业免税销售额”一般指的是一定时期内，公司实际销售的货物或提供的劳务价款，以及经过计算得出的销售额，即发票上“金额”的累计数，而不是含税收入扣除3%的累计数。 拓展知识：小微企业免税额是指小微企业在一定时期内，依照免税凭证发票，实际销售的货物或提供的劳务价款，以及经过计算得出的销售额，其中销售额指的是发票上“金额”的累计数，而不是含税收入扣除3%的累计数。
2023-03-01 17:28:07
金额就是不含税的金额。价税合计的金额是含税的。
2022-02-17 18:43:14
你好，这收入是不含税的
2019-04-24 13:33:42
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...