老师 我在申报第三季度申报表所得税，提示两个风险，1、 从业人数季初和季末都是15人，没有错吧，怎么还提示存在差异呢 2、固资产加速折旧 摊销扣除优惠明细，这个表怎么填呢，我们就是正常的折旧 ，我申报0 ，提示一般不为0

为幸福努力 追问

2023-10-12 10:28

没有改过人， 如果8月有增减员， 这里是要789月的 社保平均人数是吗。 第二个没有加速值，打开保存什么意思呢， 那我还需要填写金额吗  还是0申报

郭老师 解答

2023-10-12 10:28

哦，不是的，第三季度分别是看6月末和9月末的工资表里面的人数不是平均。

郭老师 解答

2023-10-12 10:28

没有加速折旧的，就是这个申报表打开保存一下就可以的，不用填写。

为幸福努力 追问

2023-10-12 10:31

嗯看工资人数，还是看社保人数好，我们工资有个兼职的，还有两个挂靠社保的， 是不是得填社保的人数

郭老师 解答

2023-10-12 10:31

资看工资，工资比较大。

为幸福努力 追问

2023-10-12 10:37

就是不管兼职还是全职，只要通过账户发工资 就算一个人，是吗？  我申报个税把两个挂靠的单位个人共扣1541元， 我申报个人的时候按照1541元申报的， 这两个也算两个员工吗？

郭老师 解答

2023-10-12 10:38

看你工资表，工资表里面你申报了工资个税的就算。

郭老师 解答

2023-10-12 10:38

兼职的正常的，对方给你开劳务发票，他不需要申报个税的，发票有备注，支付企业代扣代缴的才需要。

为幸福努力 追问

2023-10-12 10:41

嗯兼职的他不给我们开票，我们正常相当于工资支付800元， 这个我是不是以后不用申报工资，到时候汇算清缴调增就行呢， 还是相当于工资 申报个人呢。  还有两个挂靠的以后要不要给他申报个人，申报个人金额是单位和个人缴纳的总金额

郭老师 解答

2023-10-12 10:41

可以啊，你自己选择。

郭老师 解答

2023-10-12 10:41

选择哪种方法来都行。

为幸福努力 追问

2023-10-12 10:44

这两个， 都行 哪个比较好点呢， 推荐那种方案， 如果是每月不申报兼职工资， 我调增时候 在哪个科目下调增呢。 另外，如果挂靠的都交社保了， 如果不申报点工资 行吗

郭老师 解答

2023-10-12 10:46

你好，社保要求严格的选择

为幸福努力 追问

2023-10-12 10:47

老师什么意思呢

郭老师 解答

2023-10-12 10:47

要求严格选择调增，刚才打错了

为幸福努力 追问

2023-10-12 10:50

到时候把兼职的金额， 录入工资调增里面？  这两个 都是两个都想，这俩那种方案比较好

郭老师 解答

2023-10-12 10:51

你好，不用录入工资劳务报酬。

为幸福努力 追问

2023-10-12 11:37

那到时候调增时候录入哪个科目呢  ，老师还有哪个方案更好回答一下啊

郭老师 解答

2023-10-12 11:38

啊，调整不需要做账务处理呀。

为幸福努力 追问

2023-10-12 11:40

我说年度汇算的时候，不是有个表让调增的吗， 填到哪一行，  另外  还有两个挂靠的以后要不要给他申报个人，申报个人金额是单位和个人缴纳的总金额   推荐哪个好

郭老师 解答

2023-10-12 11:41

你做的工资按照职工薪酬明细表税收金额减去，如果是劳务费，纳税调整明细表扣除项目30栏填写账本金额。

郭老师 解答

2023-10-12 11:41

你好，我的建议就是做劳务费汇算清缴，纳税调增。

为幸福努力 追问

2023-10-12 11:45

有两个挂靠的以后要不要给他申报个人呢？目前申报个人金额是单位和个人缴纳的总金额    推荐哪个好

郭老师 解答

2023-10-12 11:47

能给他发工资吗？能发放的最好发放，按照工资薪金来申报个税给他申报的，然后私下里他再把这个钱给你老板。自己决定一千两千都行啊，你看一下他在其他的公司有没有工资，只要没有的话，只要在5000以内都可以。