老师，小规模纳税人100未开票收入，填增值税及附加税费申报表是填征税率1%那一行吗？

✨惠✨ 追问

2023-10-10 14:38

老师，100万含税收入，我填增值税报表是减去1%税额后金额还是3%点税额后金额？

文文老师 解答

2023-10-10 14:45

是减去1%税额后金额

✨惠✨ 追问

2023-10-10 14:58

填1%税后金额在电子报税申报表就对不上做帐金额了，填3%点税后金额在电子报税申报表才对得上

✨惠✨ 追问

2023-10-10 15:03

填1%税后金额在电子报税申报表就对不上做帐金额了，含税金额就不是90万了，含税金额就变了917730元了，填3%点税后金额在电子报税申报表才对得上

文文老师 解答

2023-10-10 15:08

可按3%点税后金额，再在附表填写减免税2%

✨惠✨ 追问

2023-10-10 15:59

老师，计提增值税是计提1%还是计提3%？

文文老师 解答

2023-10-10 16:04

计提增值税是计提3%，与申报表保持一致