我想问一下，我们项目发给工人工资，计入到工程施工-人工费，但是还没有确认收入，就没有结转到成本，结账时资产负债表不平怎么办？

桂龙老师

职称：中级会计师

2023-10-10 10:29

同学，你好，资产负债表不平不一定是你说的这个原因啊，你查找一下具体的原因才行。

语溪追问

2023-10-10 10:35

就是计算过了，不平的金额就是工程施工里的余额

桂龙老师解答

2023-10-10 10:35

工程施工的金额，你放到资产负债表的哪个项目了？

语溪追问

2023-10-10 10:36

因为还没有确认收入，这部分的就不能结转成本，可是不结转成本，工程施工有余额就造成了资产负债表不平

语溪追问

2023-10-10 10:37

就是在工程施工啊，报表结转都是自动生成的

桂龙老师解答

2023-10-10 10:37

工程施工的金额，如果财务软件取不到资产负债表里的话，要手动加上
工程施工的余额填到资产负债表的存货项目

语溪追问

2023-10-10 10:38

人工费也可以吗？

桂龙老师解答

2023-10-10 10:40

可以的
工程施工下面的科目都可以

你好，结转以后，资产负债表自动生成的，你的情况可能是系统错误

2022-01-18 21:18:02

你好，你结了两次账，把八月的账给结了。

2016-11-07 11:06:22

可以修改。资产负债表的重分类是会计准则要求的一种报表调整方式，旨在确保报表正确反映公司的财务状况。如果之前申报的资产负债表没有重分类，而今年结账后按重分类申报导致税局的期初余额对不上，在表格内可以重新填写的情况下，你可以对期初余额进行修改。为了降低税务风险，企业应当重视财务报表的准确性和合规性，确保在填报财务报表时进行必要的重分类调整，以真实、准确地反映企业的财务状况。同时，也有助于避免误解和错误的财务信息解读，从而影响到经济决策。在进行资产负债表重分类时，主要涉及六个往来科目，包括应收账款、应付账款、预收账款、预付账款、其他应收账款、其他应付账款。当这些科目期末出现贷方或借方余额时，需要根据具体情况进行重分类。重分类只调整报表项目余额，不调账。其重分类情况下资产负债表六大往来项目的取数规则如下： “应收账款”余额=应收账款所属明细科目的借方余额合计数%2B预收账款所属明细科目借方余额合计数-计提相应的坏账准备计算填列； “预收款项”余额=应收账款所属明细科目贷方余额合计数%2B预收账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “应付账款”余额=应付账款所属明细科目贷方余额合计数%2B预付账款所属明细科目贷方余额合计数计算填列； “预付款项”余额=根据应付账款所属明细科目借方余额合计数%2B预付账款所属明细科目借方余额合计数计算填列； “其他应收款”余额=根据其他应收款明细科目借方余额合计数%2B其他应付款明细科目借方余额合计数-计提的相应的坏账准备计算填列； “其他应付款”余额=根据其他应收款明细科目贷方余额合计数%2B其他应付款明细科目贷方余额合计数计算填列。

2024-07-05 14:04:17

你好，你先看你的科目余额表，看科目余额表是不是平的。

2024-03-11 11:51:11

同学，你好需要联系金蝶客服，后台调整期初余额

2022-02-15 10:32:26

精选问题

我想问一下，我们项目发给工人工资，计入到工程施工-人工费，但是还没有确认收入，就没有结转到成本，结账时资产负债表不平怎么办？

在线提问累计解决 8355个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

我想问一下，我们项目发给工人工资，计入到工程施工-人工 费，但是还没有确认收入，就没有结转到成本，结账时资产负债表不平怎么办？

在线提问 累计解决 8355个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

我想问一下，我们项目发给工人工资，计入到工程施工-人工费，但是还没有确认收入，就没有结转到成本，结账时资产负债表不平怎么办？

在线提问累计解决 8355个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？