老师，我们8月份用税盘开了张专票，要冲红，对方已经认证了，但是对方的税盘已经注销了开不了红字信息表，我们可以直接开数电票冲红吗？（我们开通了数电票，但是税盘也还在用的）

肆伍lingh 追问

2023-10-08 16:37

是不是只要能在电子税局上提交红字信息确认单，就代表是可以用数电票进行冲红的？

肆伍lingh 追问

2023-10-08 16:39

除了提交不了的情况或者提示要去税控盘开票的情况下

朴老师 解答

2023-10-08 16:44

对的
这个可以的哦

肆伍lingh 追问

2023-10-08 16:58

老师还有个问题，就是对方的税控盘注销了，可以在电子税局上开红字信息确认单，给我们，确认后我们这边还是在税控盘上开红字发票，可以这样操作吗？

朴老师 解答

2023-10-08 17:05

同学你好

这个可以的哦

朴老师 解答

2023-10-08 17:05

电子税局里就可以操作

肆伍lingh 追问

2023-10-09 09:11

老师，小规模纳税人的标准，不是年500万内（滚动式的）不会成为一般纳税人对吗，我们在申报纳税到时候显示3个季度即将超过了，这个需要注意什么呀？

肆伍lingh 追问

2023-10-09 09:16

如果按照3个季度，500万三个季度平均下来就是374万左右，3个季度开了380万，但是年累计销售额控制在500万以内的，这个会影响到成为一般纳税人吗？

朴老师 解答

2023-10-09 09:20

是的
只要任意连续12个月不超五百万就没事

肆伍lingh 追问

2023-10-09 09:23

如果是季度超过了平均数没关系的哈

朴老师 解答

2023-10-09 09:31

同学你好
嗯

只要任意连续12个月不超就可以

肆伍lingh 追问

2023-10-09 10:42

嗯嗯好的，小规模如果其中1张是开的专票，那么500万计算的时候，专票也是按照不含税算吗？

肆伍lingh 追问

2023-10-09 10:43

小规模专票2023年也是按1%开票哈

朴老师 解答

2023-10-09 10:51

同学你好
你是说小规模做的收入吗
这个也是收入和税分开的

肆伍lingh 追问

2023-10-09 11:00

不是收入，是开票的金额，就是我们之前开了一张专票的，就这一张专票其他都是普票。普票是按不含税金额计算开票不超过500万，这张专票也是按照不含税的金额吗？

朴老师 解答

2023-10-09 11:02

同学你好
收到的发票做账是按价税合计的