老师你好，请问公司是一般纳税人，是找外面的代账公司做账，现在对方提供增值税普通发票6%点，发票上项目栏注明是“*代理记账*代理建账“的字样，请问公司做账的我，做分录时需不需要将税费列出来？借：管理费用-代理建账费 754.72 应交税费-应交增值税-进项税额45.28 贷：应付账款-XX代账公司800 （到实际付款时）借：应付账款-XX代账公司 800贷：银行存款800 ,是这样做账吗？

郭老师 解答

2023-10-07 17:33

这个加税合计做你这个抵扣不了增值税，他给你提供的普通发票。

Win华 追问

2023-10-07 17:35

老师，如果抵扣不了的话，可以直接借：管理费用-代理建账费 800 贷：应付账款-XX代账公司800 （到实际付款时）借：应付账款-XX代账公司 800贷：银行存款800 ，不走应交税费可以的吗?

Win华 追问

2023-10-07 17:37

请问那个普票是不是没有作用只作为费用费用普票与分录账单订在一起处理。

郭老师 解答

2023-10-07 17:44

可以的
也做不了进项