老师：我们做一个工程，目前收到工程款350万，然后开出发票250万，但是劳务的拿同还没有，这种情况，我们需在要预地预交多少税？

yolanda 追问

2023-09-28 09:56

老师：是一般计税，但是我们还没有劳务分包的合同，然后，是用350算收入，还是按250算收入去预交呢？

郭老师 解答

2023-09-28 09:56

按照你开发票的来就可以了。

yolanda 追问

2023-09-28 09:56

分包合同，可能到快做完的时候才有，现在工程有只了一部分。

郭老师 解答

2023-09-28 09:57

一般计税的收入减分包
这个余额/1.09×2%。

yolanda 追问

2023-09-28 10:04

那分包现在还没有，以后才有什么办呢？就是劳务 的分包，还没有合同过来。还有我们有一些是我们自己做的。

yolanda 追问

2023-09-28 10:06

我可以这次先不减分包，下次分包合同来了，我再减去分包，可以吗？这个工程一共有840万？

郭老师 解答

2023-09-28 10:10

你好，没有分包的，那就是0，用你的含税的收入除以1.09×2%，按照这个来预缴。

yolanda 追问

2023-09-28 11:02

那是什么时候预缴呢，我是这个月开出的发票。要在下个月15号前预交就可以了对吧

郭老师 解答

2023-09-28 11:03

可以的，可以这么做

yolanda 追问

2023-09-28 12:01

那就是250万，除以1.09*0.02，就是要交4.58万的税那么多吗？要交这么多税的吗？我算对不对？

郭老师 解答

2023-09-28 12:03

正确的就是这个了
4.59
四舍五入的话。

yolanda 追问

2023-09-28 12:04

如果250万，有50万是劳务，就是减去50万的劳务，然后用200万来算预交对吗？为什么这个税这么多呢？那后面我们这里有进项发票扣了，我们又要交多少税呢？

yolanda 追问

2023-09-28 12:11

那后期这个预地交的税，是能退回来吗？我们的销项也有进项

郭老师 解答

2023-09-28 12:12

是
和你的进项发票没有关系，你只能减去分包款。

yolanda 追问

2023-09-28 12:15

那后期什么样减去呢老师，我有点不太理解

郭老师 解答

2023-09-28 12:16

你回企业所在地申报的时候，销项税额减进项税额，然后再减去这个预缴的税款