您好，现金流量表中怎么看银行流水是多少？流动资金多少怎么看

小菲老师

职称：中级会计师,税务师

2023-09-25 11:15

同学，你好
这个看不到

可靠的高山追问

2023-09-25 11:16

您好，老师，银行流水是多少是哪个报表体现的？

小菲老师解答

2023-09-25 11:17

同学，你好
流水，你要看明细账，银行明细账

可靠的高山追问

2023-09-25 11:17

银行问的流动资金是资产负债表上面的流动资产总额吗

小菲老师解答

2023-09-25 11:17

同学，你好

嗯嗯，是的

可靠的高山追问

2023-09-25 11:20

现金流量表上销售产成品、商品、提供劳务收到的现金与支出的现金流总和不能体现银行和现金的流水总额吗

小菲老师解答

2023-09-25 11:22

同学，你好
可以呀，这个是一致的

可靠的高山追问

2023-09-25 11:25

老师，您好，现金流量表和资产负债表的流动资产是怎样的勾稽关系？

小菲老师解答

2023-09-25 11:27

现金流量表中“现金及现金等价物的变动”，等于资产负债表中“货币资金”期末数减期初数

可靠的高山追问

2023-09-25 11:35

您好，老师，银行问你流动资金多少，是不是就是银行流水是多少啊？跟资产负债表上面的流动资产有关系吗？

小菲老师解答

2023-09-25 11:36

同学，你好

银行问你流动资金多少
你就看资产负债表上的流动资金

可靠的高山追问

2023-09-25 11:42

老师，您好！这个问题没明白，银行流水跟这个流动资产是一致的吗

小菲老师解答

2023-09-25 11:43

同学，你好
如果你流动资产里面只有银行流水
那可以是一致的

可靠的高山追问

2023-09-25 11:48

老师，您好，资产负债表上面的流动资金是货币资金吗？

小菲老师解答

2023-09-25 11:50

同学，你好
流动资产的内容包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款和存货等

可靠的高山追问

2023-09-25 11:58

谢谢老师！！！！

小菲老师解答

2023-09-25 11:58

不客气，回答满意请5星好评，谢谢！

同学，你好这个看不到

2023-09-25 11:15:52

现金净流量比率=现金净流量/流动负债=现金流量表中的现金净增加额/流动负债

2020-06-29 18:08:15

一、净现金流量计算公式净现金流量 = 经营活动净现金流量 + 投资活动净现金流量 + 筹资活动净现金流量（也可直接取报表中「现金及现金等价物净增加额」，结果一致）财报查看位置在现金流量表最后一行，标注为现金及现金等价物净增加额，直接取数即可；也可拆分看三大活动净流量：表内「经营活动产生的现金流量净额」「投资活动产生的现金流量净额」「筹资活动产生的现金流量净额」。二、净现金流动比率（现金流动负债比率，实操核心版）计算公式净现金流动比率 = 经营活动净现金流量 ÷ 期末流动负债 × 100% 财报查看位置分子：现金流量表→「经营活动产生的现金流量净额」；分母：资产负债表→流动负债合计（期末数）。

2026-02-05 16:31:19

投资活动产生的现金流量净额= 收回投资所收到的现金+取得投资收益所收到的现金+处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额+收到的其他与投资活动有关的现金-购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

2019-03-29 09:50:04

您好，一、补充资料的现金及现金等价物净额增加额与正表的现金及现金等价物净额增加额已经相等，所以，正表的经营活动产生的现金流量净额不要动，主要检查补充资料里面的经营活动产生的现金流量净额。二、补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额”可以根据下面提供的公式进行查找一下。 1、净利润该项目根据利润表净利润数填列。 2、计提的资产减值准备计提的资产减值准备＝本期计提的各项资产减值准备发生额累计数注：直接核销的坏账损失，不计入。 3、固定资产折旧固定资产折旧＝制造费用中折旧＋管理费用中折旧或：＝累计折旧期末数－累计折旧期初数注：未考虑因固定资产对外投资而减少的折旧。 4、无形资产摊销＝无形资产（期初数－期末数）或＝无形资产贷方发生额累计数注：未考虑因无形资产对外投资减少。 5、长期待摊费用摊销＝长期待摊费用（期初数－期末数）或＝长期待摊费用贷方发生额累计数 6、待摊费用的减少（减：增加）＝待摊费用期初数－待摊费用期末数 7、预提费用增加（减：减少）＝预提费用期末数－预提费用期初数 8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）根据固定资产清理及营业外支出（或收入）明细账分析填列。 9、固定资产报废损失根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列。 10、财务费用＝利息支出－应收票据的贴现利息 11、投资损失（减：收益）＝投资收益（借方余额正号填列，贷方余额负号填列） 12、递延税款贷项（减：借项）＝递延税款（期末数－期初数） 13、存货的减少（减：增加）＝存货（期初数－期末数） 14、经营性应收项目的减少（减：增加）＝应收账款（期初数－期末数）＋应收票据（期初数－期末数）＋预付账款（期初数－期末数）＋其他应收款（期初数－期末数）＋待摊费用（期初数－期末数）－坏账准备期末余额 15、经营性应付项目的增加（减：减少）＝应付账款（期末数－期初数）＋预收账款（期末数－期初数）＋应付票据（期末数－期初数）＋应付工资（期末数－期初数）＋应付福利费（期末数－期初数）＋应交税金（期末数－期初数）＋其他应交款（期末数－期初数） 16、其他三、如果补充资料中的“经营活动产生的现金流量净额”还是没有检查出来，可以将正表与补充资料差额，计入其他项目。

2017-02-09 14:40:47

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