- 送心意
小锁老师
职称: 注册会计师,税务师
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您好,如果金额不大的话,先把这笔分录冲红。然后重新写争取的够进固定资产分录,正常计提折旧。
2023-05-25 10:00:22
您好,这个就是做相反分录,借 固定资产 贷 业务活动费用
2023-09-20 14:58:29
如实结转就是了呀,盈亏都很正常的
2022-05-25 20:58:03
您好,事业单位年末业务活动费费用—固定资产折旧有余额,结转到本期盈余科目处理。
2020-01-07 17:43:52
1. 如果是单纯记账科目错误,实际款项已支付,现在调整分录为:
借:固定资产
贷:以前年度盈余调整 (以前年度盈余调整科目用于核算本年度发生的需要调整以前年度盈余的事项)
2. 如果当时款项未支付只是错记了业务活动费用科目,同时漏记了应付款项,现在调整分录为:
借:固定资产
贷:应付账款/其他应付款 (将原来应在负债体现的未付款项体现出来 )
2024-07-29 16:04:49
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