填小规模季度企业所得税12月申报表，发现第三季度企业所得税当月数应该填当季累计数却错只填为当月数，但是如果按实际填当季度收入又大于9万了，只和填了9万，这样本年累计利润额就少填了几千，这样行吗？全年亏损，第四季度实际应交企业所得税为0。

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-01-22 08:43

你好，你需要把你少填写的金额在第四季度补填写申报才是的

大海追问

2018-01-22 09:16

那样季度就会要缴纳增值税了，所以没填。少填几千影响大吗？2018年1月补填上可以吗？

邹老师解答

2018-01-22 09:17

你好，影响大的
你需要在发现的时候及时去做更正申报，补交相关税款

精选问题

公司支付了一年的保险费给保险公司中途车子卖问

退付的保险费冲支付的保险答
个人独资企业，要变更法人要报A表和B表后才能变更问

个人独资企业变更投资人（相当于法人变更）不需要报A表和B表。答
你好老师，我是小规模，我企业所得税年报，调增扣除类问

因为你没在 A105000 表足额填报税收罚款和滞纳金的调增，按以下步骤改即可：打开 A105000《纳税调整项目明细表》，拆分 54.54 元：税收罚款填第 19 行 “（七）罚金、罚款和被没收财物的损失” 第 1 列 “账载金额”，税收滞纳金填第 20 行 “（八）税收滞纳金、加收利息” 第 1 列 “账载金额”。两行的 “税收金额” 均填 0，“调增金额” 自动等于账载金额（系统公式）。核对第 19%2B20 行调增合计 = 54.54 元，保存后提示会消失，主表应退补税额仍为 0 不影响。答
老师你好，请问工商年报小企业会计制度公司的今年问

同学您好，很高兴为您解答，请稍等答
现在申报了怎么没有扣费问

你好，你账户里有钱到时候就扣款不要着急的答

在线提问累计解决 624897个问题