老师 2022 年的未分配利润 12 万，现在做成实缴资金怎么操作谢谢

兴奋的冷风 追问

2023-09-18 09:25

 请问去年资产负债表上的未分配利润12万的数据，现在转为实收资本直接做个分录就行了吗？还是说需要按现在2023.8月的未分配利润数据按股东比例分红交个税后才能做应付股利转入实收资本？

家权老师 解答

2023-09-18 09:32

这个需要你们股东决议，看是以那个月的数字为基准？

兴奋的冷风 追问

2023-09-18 09:34

如果已2022.12月的未分配利润12月来做转实收资本呢

兴奋的冷风 追问

2023-09-18 09:35

老师 我需要给老板怎么讲让他怎么操作，比如写好股东会决议，12万分红交个税后再分配的应付股利转实收资本吗

家权老师 解答

2023-09-18 09:37

就是以12月的数字为基准就是

兴奋的冷风 追问

2023-09-18 09:43

老师 写好股东会决议，12万分红交个税后再分配的应付股利转实收资本吗
还是说不用分红，直接账面上做分录？

家权老师 解答

2023-09-18 09:44

不用分红，但是还是要按分红交个税

兴奋的冷风 追问

2023-09-18 09:50

老师 能不能直接按2022.12月的未分配利润12万，股东a95%股份，股东b5%股份，直接做借未分配利润12万，贷实收资本a股东11.4万 实收资本b股东0.6万？

家权老师 解答

2023-09-18 09:51

不可以的，需要先计提个税