老师比如之前有留抵税 这个月冲完了 还需要补4000 怎么分录

我只爱学习 追问

2023-09-12 17:24

是的 上个月还有3000 可以抵扣 这个月发生了7000 销项税

我只爱学习 追问

2023-09-12 17:30

现在显示我的应交增值税是贷方4560

冉老师 解答

2023-09-12 17:30

借应交税费应交增值税销项税额
借应交税费应交增值税进项税额
应交税费未交增值税

我只爱学习 追问

2023-09-12 17:32

不是很清楚 是这个上面的当月的差额嘛 比如我的销项税是7000 进项税我这边当没有金额

冉老师 解答

2023-09-12 17:35

没有的话，建议直接在账面体现，不结转也是可以的

我只爱学习 追问

2023-09-12 17:38

那我怎么做这个月的分录呢 我这个月正常做了收入的分录 然后现在是有4000需要交税 我就直接做个销项税结转到未交增值税嘛

我只爱学习 追问

2023-09-12 17:39

我的销项税和进项税都挂着金额 怎么把他冲平呢

冉老师 解答

2023-09-12 17:41

实际这个4000会交给税务局吗

冉老师 解答

2023-09-12 17:41

结转销项税。进项税，反方向结转到未交增值税

我只爱学习 追问

2023-09-12 17:44

我这么做分录可以嘛 我现在账上进项税借方挂着累计数40000 销项税是贷方44000 然后我这次需要交4000 就是借：应交税金-销项44000 贷：应交税金-进40000应交税金-转出未交增值税4000

冉老师 解答

2023-09-12 17:52

是的，学员。这个分录没问题的