老师你好，已经抵扣的进项税额转出会计分录

李秀丽 追问

2023-09-12 16:26

这笔业务是2019年发票已认证抵扣，2022年经税局查出发票是虚票，故要求公司做进项税转出，但之前会计的账务处理是进项税-税务调整科目 ，且申报表上未做处理，现在我查出这笔账务有问题，正确的会计分录及申报流程，求解？

东老师 解答

2023-09-12 16:29

这笔账务处理有点儿复杂，我不太确定是怎么着

李秀丽 追问

2023-09-12 16:32

可以这样处理吗？
借：利润分配-未分配利润，贷：应交税费-应交增值税减项税额转出

东老师 解答

2023-09-12 16:34

我不敢肯定，这种税务查补的没操作过

李秀丽 追问

2023-09-12 16:35

好呢，谢谢老师

东老师 解答

2023-09-12 16:35

别客气，这个真是抱歉了