老师 我想问下科目余额表里面其他应收款-个人社保 这个部分有余额是不是合理的对吧

郭老师 解答

2023-09-11 14:53

如你本月缴纳，你下一个月从工资里才能扣除啊，那你本月缴纳了之后就有余额。

恬恬 追问

2023-09-11 14:55

我这个其他应收款-个人社保  这个不是不用计提的对吧    在发工资的时候会有体现   所以其他应收款-个人社保会有余额

郭老师 解答

2023-09-11 14:56

你好，做工资的时候就计提，然后发工资，从工资里再扣除。

恬恬 追问

2023-09-11 15:19

老师  发工资的时候是不是借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款   其他应收款   应交税费-个税 是这样做分录吗

郭老师 解答

2023-09-11 15:23

对的，是的，是这么做的。