送心意

郭老师

职称初级会计师

2023-09-11 12:32

最好不要做营业外收入,你放到其他业务收入,因为你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。

外向的导师 追问

2023-09-11 12:41

对啊   我就想问这个, 还有一个  固定资产残值收入 这个怎么处理啊,这个也是要申报增值税的 但是我们固定资产处理的只有残值,  这个也是类似增值税销售额 跟 所得税销售额不同,固定资产的残值收入我们入到哪个科目啊,是固定资产清理的 贷方 还是入到营业外收入啊

郭老师 解答

2023-09-11 12:43

固定资产的正规的应该是借银行放款,贷固定资产清理应交税费,这个是你的处置收入。如果你嫌增值税的销售额和所得税的销售额不一致,你把这个固定资产清理,改成其他业务收入。

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你好,可以冲手续费的。
2020-06-23 17:20:19
企业会计准则做到其他收益,小企业会计准则做到营业外收入。
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你好 这是价外费用 记其他业务收入   
2022-03-02 10:51:43
你好,需要做的 借:其他应收款 贷:营业外收入等 应交税费-增值税-销项 按照6%
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你好,计入其他,同学,比较方便
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