送心意

小锁老师

职称注册会计师,税务师

2023-09-08 16:26

1、增 值 税 纳 税 申 报主表
2、附表一(本期销售情况明细)
3、附表二(本期进项税额明细)
4、附表三(防伪税控增值税专用发票申报抵扣明细)
5、附表四 (防伪税控增值税专用发票存根联明细)

微信用户 追问

2023-09-08 16:30

老师,0申报也是要点开这些表保存对吗

小锁老师 解答

2023-09-08 16:33

嗯对这个是需要的

微信用户 追问

2023-09-08 16:34

老师,是不是0申报和有数据申报填的表是一样的,只不过一个是有数据一个不用填数,其他的没有什么要注意的对吗

小锁老师 解答

2023-09-08 16:39

嗯对,您的这个总结是没错的

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相关问题讨论
应当按照130万作为销售额。
2023-12-19 14:35:46
同学你好 稍等我看看
2023-06-29 06:22:16
你好题目不完整无法计算
2023-05-09 18:35:46
你好,因为他一共销售的货款就130万,所以按130万来确认的。
2023-12-19 14:42:11
方案一: 销售空调取得的销售额为 3000元,按照17%的税率计算销项税额为 3000×17%=510元,其进项税额为 210×17%=35.7元,成本为2100%2B210=2310元,利润为 3000-2310=690元,应纳所得税为 690×25%=172.5元。 赠送电饭煲的行为视同销售,计算销项税额为 300×17%=51元,其进项税额为 21×17%=3.57元,成本为210元,利润为 300-210=90元,应纳所得税为 90×25%=22.5元。 方案二: 将价格折扣开在同一张发票的金额栏中,销售额和折扣额可以在同一张发票上分别注明,因此销售额为 3000%2B300=3300元,按照17%的税率计算销项税额为 3300×17%=561元,其进项税额为 (2100%2B210)×17%=377.7元,成本为 2100%2B210=2310元,利润为 3300-2310=990元,应纳所得税为 990×25%=247.5元。 综上所述,方案二最优。
2023-09-15 09:00:34
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