送心意

郭老师

职称初级会计师

2023-09-07 20:43

简易计税或只免税对应的非正常损失,或者是福利费招待费贷款服务娱乐服务餐饮服务这些


你们的存货保管不善坏了
这个就是非正常损失

天南地北 追问

2023-09-07 22:14

老师,我认为,一般纳税人如果用简易计税,就不涉及本月进项转出了吧;不知道我说的对不对?
另外存货保管不善,这里的存货指的仅仅是原材料吗? 实际中,会有企业因为原材料保管不善,而去做进项转出这样的操作吗?

郭老师 解答

2023-09-07 22:56

你好,简易计税你有对应的进项吗?有定义的进项你认证了就需要转出,如果保管不善的话,就不需要再重复转出了。

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借应交税费-应交增值税-销项 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-进项
2019-04-11 20:31:23
你好 一。正确的 二、不需要结转 3、一般是月末或者年末 三、小规模不需要结转增值税
2018-09-06 13:41:58
你好,如果销项税额大于进项税额,销项税额,进项税额是这样结转 借;应交税费-应交增值税-销项税,贷;应交税费-应交增值税-进项税,应交税费——转出未交增值税 借;应交税费—应交增值税—转出未交增值税,贷;应交税费——未交增值税
2020-02-20 12:58:18
你好,可以月末结转到转出未交增值税
2020-01-02 15:23:24
你好,可以这样处理的
2019-07-04 21:21:57
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