老师您好,请教一下:我司2022年购买货物后出售,上游 问
你好,你这边能抵扣的话,2022年没有抵扣吗? 已经抵扣的进项税额转出会计分录,借:应交税费——应交增值税 (进项税额转出),贷:应交税费——应交增值税 (进项税)。 结转时,借:应交税费——应交增值税 (进项税额转出),贷:应交税金——未交增值税。 答
老师,去年2023年有两笔费用支出未记账,可以直接记 问
你做到去年的话,你申报给税务局的财务报表和所得税申报表也得修改。 答
小规模纳税人,购入商品,已付款,未收到发票,怎么做分 问
你好!借库存商品 贷银行存款。账上是这样做,但是没有发票不能税前扣除 答
老师你好!2023年12月计提了应付2023年残保金,但202 问
同学你好 这个不需要 你是23年所属期计提的 是对的 答
公司主要做:总质量4.5吨及以下普通货运车辆道路货 问
你好,这个铁件加工是真实发生的成本费用吗?如果是真实发生的可以做成本税前扣除的 答
我们是建筑公司2017年1月份给挂靠方开具了一张发票35000元,增值税及附加税都已经缴纳了,但是他2018年1月1日把票拿过来说要作废重开,然后我把原来的发票收回来红冲后重开具了一张,红冲后已经缴纳的增值税和附加税怎么办?
答: 你好,你红冲之后又开具了一张,其实对当月纳税是没有影响的 之前缴纳的增值税,附加税是之前那张发票对应的税额
建筑公司为增值税一般纳税人。六月收取不含税工程价款5000万元。另外,建筑公司购入建筑劳务所需的材料,设备支付不含税价款两千万元。取得增值税专用发票。建筑公司应缴纳增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加怎么算?
答: 5000×9%-2000×13% 这是需要缴纳增值税 城建=增值税×7% 教育附加,=增值税×3% 地方教育附加=增值税×2%
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
公司是建筑行业的,现在公司有一个项目在建筑发生地没有预缴增值税和附加,本月开票出去,下月申报就要缴纳增值税和附加税,在下月去建筑发生地再预缴税款,再到下月才能把增值税抵出来,我想问的是附加税是不是也一起被抵出来了?
答: 您好!不会。而且你这个情况建议你问下税局怎么处理。有的地方是要求作废发票,预交的当月再开。
熊猫公主 追问
2018-01-17 12:05
邹老师 解答
2018-01-17 12:32