老师，请教个问题，就是同事上个月做到票（车费票），税额没有按照发票上面的税额计提，已经结账了，现在想在9月份调整，计提多余的税额，想放在制造费用，账务处理可以这样子做吗？借：应交税费/待认证进项税额 （借方蓝字）贷：制造费用/差旅费（红字）我自己觉得怪怪的

郭老师 解答

2023-09-06 15:24

你上面写的这个分录不平。

糖糖糖糖???? 追问

2023-09-06 15:27

本来她那会做进项的时候就是在借方做了待认证，如果现在再放在借方蓝字转出，是不是就增加了税额呢？多做了税额

郭老师 解答

2023-09-06 15:28

那他具体的做的不对，是多做了进项还是少做了。

糖糖糖糖???? 追问

2023-09-06 15:28

麻烦老师了谢谢

郭老师 解答

2023-09-06 15:28

上面写的是进项少多了，制造费用多了。

糖糖糖糖???? 追问

2023-09-06 15:28

她做成了贷认证税额是蓝字，制造费用是红字

糖糖糖糖???? 追问

2023-09-06 15:29

是不是要反着来呢？待认证红字，制造费用蓝字谢谢

郭老师 解答

2023-09-06 15:29

人家这个是正确的呀，你看一下你自己写的那个制造费用在贷方还是一个负数。