我们公司向非居民企业支付了1万美元劳务费，服务发生在国内，现在税务局要求补税，代扣代缴的增值税附加税和企业所得税如何计算？

幸福源 追问

2018-01-17 08:06

企业所得税是（1万美金+增值税+附加税）x10％吗？

方老师 解答

2018-01-17 19:05

计算企业所得税不含增值税，增值税是价外税，用不含税销售额计算。

幸福源 追问

2018-01-17 20:07

代扣代缴的增值税可以抵扣吗？

方老师 解答

2018-01-17 21:45

可以抵扣。