老师好，请问收到供货商开来的返利发票专票，也就是销售折让，请问老师怎么做账务处理 借应付账款， 贷库存商品 应交税费应交增值税进项转出， 如果你这个产品销售出去了， 借库存商品， 借主营业务成本负数 老师再打扰一下 除了主营业务成本金额负数其余金额都是正数吗

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2023-09-05 15:54

你好老师是红字发票   请问怎么做账务处理，税怎么做

小林老师 解答

2023-09-05 16:06

若已结转成本，就冲回多结转成本

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2023-09-05 16:08

您好老师   我是新手   这是八月份的票   能详细给我讲下具体收到这张返利票后的账务处理吗？ 谢谢您了

小林老师 解答

2023-09-05 16:12

您好，借存货/主营业务成本（红字），应交税费-应交增值税（进项税）（红字），贷应付账款（红字），

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2023-09-05 16:17

您好老师，那税怎么做呢？计提缴纳增值税的时候？

小林老师 解答

2023-09-05 16:38

您好，期末将应交税费-应交增值税结转应交税费-未交增值税，缴纳，借应交税费-未交增值税，贷银行存款

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2023-09-05 17:25

请问老师 那我们收到的返利发票上的税金是我们可以抵扣的还是我们要补缴的？太谢谢老师了   新手太难了   我怎么突然想不明白了

小林老师 解答

2023-09-05 17:35

您好，就是相当于您少支付对方款项，对方少开发票

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2023-09-05 17:43

老师不是这个意思   我的意思是这张红字发票里面的负数税，我是不是要补交了呢？

小林老师 解答

2023-09-05 17:43

是的，您的理解非常正确，除非您用留抵进项税可以抵减

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2023-09-06 14:30

老师您好   请问下一般什么情况下做进项税额转出呢？

小林老师 解答

2023-09-06 14:37

以前进项税抵扣，后期不满足条件，做进项税转出，即与收到红字发票无关

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2023-09-06 14:41

老师您好  那我这个销售折让发票的税怎么做？怎么处理？

小林老师 解答

2023-09-06 15:49

销售折让是开红字销售发票？