2022年的报关单申报退税需转入免税怎么账务处理

郭老师 解答

2023-09-05 15:37

之前的进项认证抵扣了吗？

严娇 追问

2023-09-05 15:38

进项已经抵扣了

郭老师 解答

2023-09-05 15:39

借库存商品，贷应交税费、应交增值税进项转出，借利润分配未分配利润
贷待库存商品。

严娇 追问

2023-09-05 15:43

之前收入的分录不需要调整是吧

郭老师 解答

2023-09-05 15:44

不，不用的收入，你之前就没有做应交税费不是。

严娇 追问

2023-09-05 15:45

进项转出  这样算对吗     免税的销售额/（免税销售额+应税销售额）*当月的进项税额

郭老师 解答

2023-09-05 15:46

对的，是的，分不出来的是这么多。

严娇 追问

2023-09-05 15:48

不能退税的转内销和转免税  有啥区别

郭老师 解答

2023-09-05 15:49

转内销需要正常交费，和国内销售是一样的，免税的，不需要交增值税。

严娇 追问

2023-09-05 15:50

明白 非常感谢！

郭老师 解答

2023-09-05 15:53

不用客气，工作愉快。