我2017年做绩效的时候少做了120，现在出纳要发绩效工资时发现，她多，我少，我要怎么调整？

程程 追问

2018-01-16 15:37

是的老师，我们的绩效是年底发放，每月在其他应付款里挂帐的

程程 追问

2018-01-16 15:40

老师，是不是这样的，你看对不对，借：以前年度损益调整，贷:其他应付款，借:利润分配，贷:以前年度损益调整

方亮老师 解答

2018-01-16 16:07

补计提即可： 
借：管理费用等   120 
贷：应付职工薪酬-工资  120

程程 追问

2018-01-16 16:10

老师，那我做的以前年度损益调整就不要做了，之做你给的这一步就行了

方亮老师 解答

2018-01-16 16:32

金额比较少， 不用通过以前年度损益调整科目核算。

程程 追问

2018-01-16 16:33

哦，谢谢老师知道了

方亮老师 解答

2018-01-16 16:33

不客气。

程程 追问

2018-01-17 19:31

你好老师想问问，不昨天问的绩效工资补提，今年审计的时候回不回有什么问题？

方亮老师 解答

2018-01-17 19:47

没有问题的。