老师，网上代订飞机票的发票，但是机票没拿过来，拿来报销做费用可以吗？

粗枝小叶 追问

2023-08-31 09:19

那机票拿过来的话就是9%可以抵税，没机票的话就按代订发票上的金额做费用，就可以了是吧？

家权老师 解答

2023-08-31 09:20

是的，就是那个意思的哈

粗枝小叶 追问

2023-08-31 09:23

那如果之前我已经按代订发票上的金额入账了  借：管理费用 -差旅费 贷：银行存款了  那后期机票又拿过来了，后面分录怎么处理呢？

家权老师 解答

2023-08-31 09:27

需要取得电子形成单才行

粗枝小叶 追问

2023-08-31 09:33

就正常的有旅客信息的机票，后期分录怎么写？

家权老师 解答

2023-08-31 09:35

借：应交税费-增值税-进项

借：管理费用 负数

粗枝小叶 追问

2023-08-31 10:26

老师，知识产权贯标老师的差旅费企业付的，算管理费用差旅费还是招待费？

家权老师 解答

2023-08-31 10:32

你好，这个技术管理费用-业务招待费

粗枝小叶 追问

2023-08-31 10:45

那业务招待费的进项是不是不能抵扣？是先认证后再做进项税额转出呢，还是就不要认证直接全部做招待费？

家权老师 解答

2023-08-31 10:48

直接做不抵扣勾选就是了哈

粗枝小叶 追问

2023-08-31 10:53

那3%简易征收的材料进项发票呢，这也不能抵扣，张数不少，也不用认证再转出？

家权老师 解答

2023-08-31 10:55

也需要做不抵扣勾选的