老师，你好！现在查到一年以前在活动现场有收到客户的定金500元/个，共5个，一共是2500元。因为这个活动定金，不纳入主营业务收入，签合同时，比如是3万，那另外 收客户3万，所以我想确认这个2500元做为营业外收入。但又不想体现在当月的利润中。请问我应该怎么做会计分录呢（因为是一年以前的活动了）？

秋茴 追问

2023-08-29 11:46

老师是内账的，当时没有做预收账款，是用应收账款这个科目的。当时是：借现金2500   贷：应收账款-客户2500元

郭老师 解答

2023-08-29 11:47

借应收账款，贷利润分配未分配利润。

秋茴 追问

2023-08-29 11:49

直接做一笔这样就可以了吗？月底不用结转其他了吧？

郭老师 解答

2023-08-29 11:49

对的，是的，不需要的

秋茴 追问

2023-08-29 11:51

好的，好的，非常感谢 ，我明白

郭老师 解答

2023-08-29 11:54

不用客气，工作愉快。