我司购买白酒，普票，入总务采购库，还未出库，后期如果出库，影响管理费用，目前在材料采购-总务采购科目。 对方走逃，我应该在账务和报税做什么处理？

万事胜意 追问

2023-08-28 10:56

老师  影响费用  不影响成本   入库时是  借：库存商品  贷：材料采购   出库是：借：管理费用   贷：库存商品
因为对方走逃了  专管员让做处理  我不知道做什么处理（记账和报税上）

郭老师 解答

2023-08-28 11:00

你好，你当时不是没有做管理费用，你只做了一个借管理费用，贷应付账款。

郭老师 解答

2023-08-28 11:01

借材料采购，贷库存商品，借库存商品，借管理费用负数当年的做这个。

万事胜意 追问

2023-08-28 11:07

现在 只做到   借：库存商品  贷：材料采购   其他都没处理

郭老师 解答

2023-08-28 11:08

你跟你专管员那边说一下，你说你没有做成本，不需要调整税款。

万事胜意 追问

2023-08-28 11:13

那就是 我们账务正常后续  做借：管理费用   贷：库存商品
报税不用做任何调整哇？

郭老师 解答

2023-08-28 11:15

借材料采购，贷库存商品，借库存商品，借管理费用负数