这是2017年“以前年度损益“的分录,请看一下分录是否需要调整,谢谢 1.调整2016年纳税所得3000元 借:以前年度损益调整 30000 贷:应交税金-应交企业所得税 30000 借:利润分配-未分配利润 30000 贷:以前年度损益调整 30000 借:应交税金-应交企业所得税 30000 贷:银行存款 30000元 2.调整2016年职工餐进项税转出8000 借:以前年度损益调整 8000 贷:应交税费→应交增值税→进项税额转出8000 3.2016年工会账户与企业账户在一起做账,2017年工会要求与企业账分开,分开时发现工会账与企业账有2000元差额,这2000元当时直接从企业的未分配利润中递减: 2016年做账的分录 借:利润分配-未分配利润2000 贷:银行存款-工会账户2000 2017年将工会账从企业分出来的分录: 借:其他应付款-工会经费 5000 借:以前年度损益调整 2000 贷:银行存款-工会 6000 贷:现金-工会 1000 借:利润分配-未分配利润2000 贷:以前年度损益调整 2000
红宝石
于2018-01-14 18:08 发布 1125次浏览
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相关问题讨论

借;利润分配-未分配利润 贷;以前年度损益调整
不影响本期
2016-06-03 16:35:58

学员你好,以前年度损益是没有问题,损益类的科目才通过以前年度损益调整科目来调账的。
2018-01-15 16:13:27

以前年度损益调整还要转入本年利润
2020-04-08 17:30:12

您好,报表的话,就是应收账款减少,收入减少,税费增加,库存商品增加,成本增加
2023-09-15 15:35:41

你好。可以的,学员。你直接在今年汇算清缴更改今年的即可,
2022-01-05 10:28:26
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