我公司是代理记账公司的，是新公司，本人也是刚入职的新人，之前没有做账经验，只有外勤经验，现在老板交了一家一般纳税人和几家小规模的公司给我，因为是新公司，加上主管又还没有来，员工都是一些没有什么经验的新人，但是现在15号又是 最迟的报税期截止时间，然后这几家公司又是刚刚交接过来的，有几家的帐才做到11月的，那这样我要怎么报税，是不是一定要先把帐做完了报税，可不可以先计算自己的开票收入，来先把税报了，后期财务报表在自己慢慢做完帐之后再去前台上传

Hyin 追问

2018-01-13 15:05

那我就按照开了发票的收入来做应纳税收入，一般纳税人的话是不是没有小微企业的9万免征的优惠的？开了票是不是全部都要缴纳增值税？还有一般纳税人的企业所得税是收入减成本等于利润，可是我的成本和费用暂时不知道，那这个企业所得税我要怎么报？还有财务报表延迟上传会不会有什么问题的

陈静老师 解答

2018-01-13 15:08

你好,一般纳税人没有9万的免征优惠的,是全部交增值税的,等成本费用来在申报企业所得税的,报表要在申报期内申报的.

Hyin 追问

2018-01-13 15:31

可是我的帐应该做不完了，因为还有周一一天了，手头上还有好几家，财务报表不可以申报期后面再补吗？，还有，那这样我的利润表没有出来，成本费用应该也是不知道的，那这样企业所得税我是不是也没办法报啊，如果要利润表里面的成本费用的数据的话我怕到时赶不出来，如果一定要上传的话能不能先预估一个成本费用的企业所得税申报上去，到时自己出报表之后再去税局修改

陈静老师 解答

2018-01-13 15:33

你好,迟一点做也行,到时到大厅去报税也行.

Hyin 追问

2018-01-13 15:39

@陈静老师:好的，谢谢老师