老师，我们欠供应商货款，供应商让我们帮忙买材料，抵消货款，如何做账

Candy苏 追问

2015-03-27 15:40

并且，老师，买回来的东西入我们的库了，仓库都写入库单了

Candy苏 追问

2015-03-27 15:44

还有，老师，我买回来的低值易耗品，做账时金额是200元，领料时金额200元，第二个月发票回老师时，我冲销200后，又做，低值易耗品166，税34，这是贷方会有34的余额要如何处理呢

Candy苏 追问

2015-03-27 15:49

老师，第一个问题，代付款时，贷方为什么是银行存款，不应该是现金吗，并且已经用银行存款付了

Candy苏 追问

2015-03-27 16:11

一直放在仓库都没有领料的

Candy苏 追问

2015-03-27 16:28

是我写的啊，另一个问题呢

Candy苏 追问

2015-03-27 16:30

就是说，做账时我没有扣除待抵扣进项税，领过料了，发票回来，我冲红了，又做的是不含税单价，这时的低值易耗品就在贷方科目有余额呢

晓海老师 解答

2015-03-27 10:44

你好！签一份三方欠款协议，或者用现金以他们的名义直接购买原材料。

晓海老师 解答

2015-03-27 15:22

用现金直接做你们还款就可以，借：应付账款   贷：现金  实际你们把钱给供应商购买原材料的商家。代付款时借：其他应收款   贷：银行存款   那三方欠款协议 借：应付账款   贷：其他应收款

晓海老师 解答

2015-03-27 16:05

你好！我不知道你是用的什么，如果用现金就不用签三方协议了。我给你前边写的2个分录你看了吗。因为银行付款要有对方收款单位名称所以要写三方协议。不是你们的东西为什么如你们仓库！你领料时走的什么科目？

晓海老师 解答

2015-03-27 16:21

做账时金额是200元，领料时金额200元 不是你写的？

晓海老师 解答

2015-03-28 08:36

你冲的时候应该把领料也冲掉从新做。低值易耗品就没有余额了。