请问一下我今年利润表是盈利的，但是资产负债表以前年度还是亏损的，需要缴纳企业所的税吗？

ZERO 追问

2023-08-21 15:38

以前年度亏损如何处理呀

家权老师 解答

2023-08-21 15:40

不用做账务处理的哈，只是申报所得税时可以弥补

ZERO 追问

2023-08-21 15:44

申报纳税的时候是需要另外填制什么报表吗？还是填一张企业所得所季度报表的时候他会自动核算的？

家权老师 解答

2023-08-21 15:45

申报表就就填弥补亏损的地方呀

ZERO 追问

2023-08-21 15:48

你的意思是处理填制一张企业所得税季度报表的时候，还有有一张弥补亏损的报表是吗？

家权老师 解答

2023-08-21 15:51

有专门的弥补亏损行，不是表

ZERO 追问

2023-08-21 16:06

你的意思是不是直接在这里直接填列弥补亏损就可以了啊

家权老师 解答

2023-08-21 16:09

那个是汇算清缴的时候才需要填专门的表

ZERO 追问

2023-08-21 16:12

那你说的有专门弥补亏损的行是在哪里？

家权老师 解答

2023-08-21 16:15

在季度申报的时候有的哈

ZERO 追问

2023-08-21 16:20

这个不就是季度申报的企业所得税报表吗？

家权老师 解答

2023-08-21 16:21

仔细看哈，有个弥补以前年度的亏损栏

ZERO 追问

2023-08-21 16:24

这个不就是我上一张图片呀

ZERO 追问

2023-08-21 16:25

但是你不是说这个是汇算清缴的时候才填列的呀

家权老师 解答

2023-08-21 16:30

汇算清缴是填专门的表，这里是填弥补亏损栏

ZERO 追问

2023-08-21 16:32

所以我只要在这个企业所得税季度表上把数字填列在弥补亏损哪里就可以了是吗？

家权老师 解答

2023-08-21 16:36

是的，就是那样操作就是

ZERO 追问

2023-08-21 16:44

那这样我的资产负债表和利润表不就是有有点出入吗？

家权老师 解答

2023-08-21 16:48

跟你的报表没有关系的哈，只是申报

ZERO 追问

2023-08-21 17:05

好的 谢谢 我知道了

家权老师 解答

2023-08-21 17:06

不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。