我们本月没有收入，发生的管理费用也是结转到本年利润吗

漫步 追问

2018-01-12 16:50

谢谢老师。老师12月份应该把应交税费下的科目结转，如果不结转国税申报的报表2018年一月份的时候应交税费科目有余额吗？

宋生老师 解答

2018-01-12 16:53

你好！是的。是有余额的。

漫步 追问

2018-01-13 10:19

那怎么办呢老师，我们2016年一月交了11000元增值税，但是没有发票，没哟进项和销项。我在做结转的时候科目平不起来，领导说不用结转了，说是到2018年的时候国税的报表上就归零了，没有余额。我要怎样操作老师，

宋生老师 解答

2018-01-13 12:21

您好！你计提后当然是有余额，然后缴纳之后就没有了啊

漫步 追问

2018-01-13 21:01

老师，计提的时候，借，应交税费，应交增值税，转出未交增值税，贷，应交税费，未交增值税，  缴纳的时候，借应交税费，未交增值税，贷，银行存款，转出未交增值税，一直有余额呀

宋生老师 解答

2018-01-14 17:47

你好！是的，进项和销项也一直有余额啊

漫步 追问

2018-01-14 17:58

所以年底的时候不用结转平吗？有留抵的怎样结转，呢老师

宋生老师 解答

2018-01-14 18:00

你好！有留底的也不用结平