老师，公司平时增值税各明细余目余额是没有做结转的，现在公司要注销了，余额表里应交税费余额是0，资产负债表的应交税费还有一笔总数，那应该怎么调成0呢

仙人掌里的刺 追问

2023-08-14 09:58

已缴纳和当期不需要交税的，资产负债表的应交税费不是应该为零吗

郭老师 解答

2023-08-14 09:59

你好，你上面光说的是增值税的明细余额没有了，那你还有其他的税款呢？你看一下科目余额表，哪些明细有余额？

仙人掌里的刺 追问

2023-08-14 10:01

进项税、销项税、增值税留抵。

郭老师 解答

2023-08-14 10:04

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项

郭老师 解答

2023-08-14 10:04

你的进项、销项余额分别结转到转出未交增值税，你看一下还有余额吧。