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老师，请教您一个问题，我们经理把之前放代账公司做的一间公司的账拿回来给我做，我在金蝶里新建了账套，然后我要怎么把之前的期未数接上我现在的期初数总分类账，明细账，现金银行日记账，资产负债表，损益表这些怎么承接之前的数
心灵美的柠檬
于2023-08-11 10:51 发布 314次浏览
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朴老师
职称： 会计师
2023-08-11 10:55
老师一次性的劳务费，也可以放成本吗 问
同学你好 可以的哦 答
小规模纳税人，11月开了专票，是不是还需计提附加税， 问
您好，是的，这个是按减半后的来计提 答
老师，今日的日销额能麻烦给看看怎么得出来的吗？ 问
老师正在计算中，请同学耐心等待哦 答
老师我们公司是做电商的 我想问下我们充值的快递 问
你好，可计入销售费用-快递费 答
销项税额：1806423.45 进项税额：235306.04 简易计税 问
一般计税应交 = 1806423.45-235306.04=1571117.41；简易计税 92216.97（全额缴，不抵进项 / 预缴）；预缴增值税 70654.76 仅抵一般计税；预缴附加税 4239.28 抵本期附加税 1、结转一般计税增值税 借：应交税费 - 应交增值税（销项） 1806423.45贷：应交税费 - 应交增值税（进项） 235306.04贷：应交税费 - 应交增值税（转出未交） 1571117.41借：应交税费 - 应交增值税（转出未交） 1571117.41贷：应交税费 - 未交增值税 1571117.41 2、抵减 24 年结余预缴增值税（核心平预缴挂账） 借：应交税费 - 未交增值税 70654.76贷：应交税费 - 预交增值税 70654.76 3、确认简易计税税额（无结转，直接挂） 借：主营业务成本 / 税金及附加 92216.97贷：应交税费 - 简易计税 92216.97 4、计提附加税（合计 12%，基数 = 1571117.41-70654.76%2B92216.97=1592679.62，总额 = 191121.55）%2B 抵预缴附加税 借：税金及附加 191121.55贷：应交税费 - 城建税 / 教育附加 / 地方教育附加 191121.55借：应交税费 - 城建税 / 教育附加 / 地方教育附加 4239.28贷：其他应收款 - 预缴附加税 4239.28 5、缴纳所有税款（最终平账） 借：应交税费 - 未交增值税 1500462.65借：应交税费 - 简易计税 92216.97借：应交税费 - 城建税 / 教育附加 / 地方教育附加 186882.27贷：银行存款 1779561.89 答
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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