园区电费，园区统一先预交，然后再统一收，前会计只是收到各厂电费冲减预交，但我发现我们总体只交了2800多万元，收到3300万元，多出来这个一直没有计收入，那我现在统一计多出来的要计营业外收入还是计哪个科目比较好。我之前问老师，要把前面的冲销，然后再一笔笔的做成主营业务收入和主营业务成本这样正规做。贷我觉的太多太麻烦了。如果我直接按以前的收的款都是进应收，然后冲预付款，我直接把多冲掉的预付款那不就是收入减去成本部分，然后直接做一笔借：预付（多冲减的预付）贷：主营业务收入。然后这个多出来的就是收入减成本部进未分配利润这要行不行。

丹顶鹤之梦 追问

2023-08-10 17:39

去年是另一个会计做的，他们都不说清楚，其实是赚差价的。我的意思是凡正都做完了，现在就是出来预付款是负数。这个负数其实就是收入一成本的金额。我直接做借：预付 （冲预付）  贷主营业务收入。这样应该是以的，正好是收入一成本的费用。这样可以吗

meizi老师 解答

2023-08-10 17:39

你好；  那电费你们缴纳到时好多钱度 ；  你收取是按什么收取 ；这样就可以判断的；是否做收入哈  

丹顶鹤之梦 追问

2023-08-10 17:42

我是去年10月份接手，我们是1-8月份的电费，然后托到现在有些还没有收上来。前面会计是我们交电费直接就是借：预付，借：银行，收到各厂电费就是直接：借：应收   贷预付   借：银行  贷：预付。

meizi老师 解答

2023-08-10 17:42

你好；  你代收代付； 你可以这样走   

丹顶鹤之梦 追问

2023-08-10 17:43

关键是我们收的费用比原价高，现在我算出来有差价的。

meizi老师 解答

2023-08-10 17:45

你好；  那说明你是 有钱 赚取； 你要做； 借其他应收款 或者预付账款贷银行存款 ； 收取 ； 借银行存款贷其他业务收入； 销项税；  借其他业务成本贷其他应收款或者预付账款 

丹顶鹤之梦 追问

2023-08-10 17:47

关键是分录了，那么多厂，我不想一个个去销掉重做，我只想做一笔借：预付，贷：主营  这个价正好是主营业务减去主营业务成本的费用，然后做到未分配利润中。这样可以吧。就一笔可以解决。

meizi老师 解答

2023-08-10 17:50

都要去修改哈  ； 一笔笔处理哦 ； 除非你跨年了才能这样走   

丹顶鹤之梦 追问

2023-08-10 17:51

是跨年了，是去年的，我现在才发现，我全部统计了一下，怎么我们交的同收的差好多。那意思是按我说可以做了。

meizi老师 解答

2023-08-10 17:52

那就可以的； 做一个明细表哈 

丹顶鹤之梦 追问

2023-08-10 17:53

好的，谢谢老师，你已经帮我解决过好多次问题了。

meizi老师 解答

2023-08-10 17:55

好的； 希望能帮到你 ；满意请给予评价