老师，企业所得税季度报表为什么填写本年的营业收入和营业成本啊

郭老师 解答

2023-08-09 18:00

比如第二季度，你填写的包含了第一季度里面的数据，预缴的税款会给你减去的，不会多交。

Alisa 追问

2023-08-09 18:14

老师，为什么有的小微企业减半征收印花税有的没有减半征收，这个公司是小微企业，但是印花税没有减半征收

郭老师 解答

2023-08-09 18:16

你看一下这个是一般纳税人还是小规模的，这个是什么时间的，2022年之前一般纳税人没有减半的政策。

Alisa 追问

2023-08-09 18:27

他是小微企业而且报23年的税

郭老师 解答

2023-08-09 18:29

你看一下他最后交了多少，应该交360多才对。

Alisa 追问

2023-08-09 18:42

交了700多，所以题错了是不是

郭老师 解答

2023-08-09 18:43

对的，是的，有问题的。你再重新刷新试一下。

Alisa 追问

2023-08-09 19:33

老师，为什么这个3%的进项没填写在增值税的报表里呢

Alisa 追问

2023-08-09 19:34

是销项，不是进项

郭老师 解答

2023-08-09 19:41

你好，答案你重新刷新一下。

Alisa 追问

2023-08-09 19:43

这个是另一个问题了，不是上一个问题了

郭老师 解答

2023-08-09 19:45

你这个是做实操吧
开了3%的，他是一般纳税人还是小规模？从你这个报表截图来看，他是一般纳税人。一般纳税人在简易计税里面需要填写啊。

Alisa 追问

2023-08-09 19:50

我填写进简易计税他就错了，所以说也是题错了呗

郭老师 解答

2023-08-09 19:54

是啊
答案有问题的

Alisa 追问

2023-08-09 19:59

老师，物流客运的进项发票为什么又要填进8B栏又要填进第10栏啊，不是重复了么

郭老师 解答

2023-08-09 20:12

没有重复抵扣。你填写到第十栏，他不参与当月的进项税额。

Alisa 追问

2023-08-09 20:20

老师，增值税主表中应纳税销售额为什么没加普票数，只是专票数和未开票数呢

郭老师 解答

2023-08-09 20:22

你好，普通发票不是简易计税的吗？简易计税的在下面

郭老师 解答

2023-08-09 20:22

这个是一般计税才填写的。

Alisa 追问

2023-08-09 20:28

答案里简易计税里也没有，老师这个是小微企业的标准吗，1. 年应纳税所得额不超过300万
2. 公司从业人数不超过300人
3. 企业资产总额不超过5000万
如果我们公司今年利润总额200万，公司8个人，资产200万是不是就是小微企业了，是不是企业所得税就按照5%扣了

郭老师 解答

2023-08-09 20:34

重新刷新答案


是的
资产是50,000,000以内税率是5%

Alisa 追问

2023-08-09 20:38

好的，爱你，五星

郭老师 解答

2023-08-09 20:45

不用客气，工作愉快