公司本年利润怎样结转，亏损状态的

Mena. 追问

2018-01-11 10:53

借方和贷方都是是红字的吗

邹刚得老师 解答

2018-01-11 10:53

你好，都是蓝字的

Mena. 追问

2018-01-11 11:00

@邹老师:我12月份最后一张凭证的本年利润金额和我1-12月份累计的利润金额对不上，这样做本年利润结转的时候会不会有影响

邹刚得老师 解答

2018-01-11 11:01

你好，你结转之前只需要看本年利润期末余额是多少，然后做结转分录就是了，结转之后本年利润是没有余额的

Mena. 追问

2018-01-11 11:02

@邹老师:在哪里看本年利润期末余额

邹刚得老师 解答

2018-01-11 11:02

你好，科目余额表

Mena. 追问

2018-01-11 11:12

@邹老师:这个结转本年利润的凭证后面需要什么附件吗

邹刚得老师 解答

2018-01-11 11:14

你好，这个分录是可以没有附件的

Mena. 追问

2018-01-11 11:16

@邹老师:如果利润是亏损的，就只用做一个结转本年利润的凭证是吧，不需要做提取法定盈余公积、宣告发放现金股利的凭证吧

邹刚得老师 解答

2018-01-11 11:17

你好，是的，把亏损结转到利润分配借方就是了