请问有一笔2022年的主营业务成本--化粪池清理费，当时做掉了5000元，也少挂了5000元的往来，请问2023年帐怎么做

肖美华 追问

2023-08-06 15:51

这是2022年 做的帐，发票当时开的10000，但是当时只支付5000元，当时也没有挂5000的往来，这个月才把余下的5000支付了

郭老师 解答

2023-08-06 15:54

借利润分配未分配利润，贷应付账款，
借应付账款，贷银行存款，
汇算清缴的时候纳税调减

肖美华 追问

2023-08-06 16:05

请问可以做  借：以前年度损益调整     这个科目吗

郭老师 解答

2023-08-06 16:14

企业会计准则做账的可以

肖美华 追问

2023-08-06 16:30

如果借：以前年度损益调整 贷应付账款  借应付账款   贷银行存款  这样年底是不是还要把以前年度损益调整结转到利润分配-未分配利润？

郭老师 解答

2023-08-06 16:37

月底就得把它结转到利润分配未分配利润