12月份报税，是按计提所得税，计提城建税，附加税后的资产负债表和利润表去填写申报表吗？

娟之恋 追问

2018-01-10 20:18

增值税申报表和企业所得税申报表

邹老师 解答

2018-01-10 20:19

你好，增值税申报表小规模根据收入申报 
一般纳税人根据销项税额与进项税额的差额申报 
企业所得税根据 你季度收入，成本，利润总额填写申报的

娟之恋 追问

2018-01-10 20:21

计提的企业所得税和计提的城建税，附加税直接写到12月份吗？报月报的时候直接填写资产负债表和利润表吗？

邹老师 解答

2018-01-10 20:22

你好，计提的在利润表的所得税费用，税金及附加体现 
你所指月报是月度财务报表？

娟之恋 追问

2018-01-10 20:24

是的，月度财务报表

邹老师 解答

2018-01-10 20:24

你好，月度财务报表根据你业务发生情况所做的对应月份的资产负债表，利润表数据填写的

娟之恋 追问

2018-01-10 20:25

嗯嗯，我知道，那这个计提所得税的，和计提城建税的，直接记到12月份的记账凭证吗？

邹老师 解答

2018-01-10 20:26

你好，是的，所属哪个月的业务就在按个月做计提分录就是了