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郭老师

职称： 初级会计师

2023-08-03 20:16

你好，做账增值税有区别，其他的都是一样的，小规模的借银行
贷主营业务收入，
应交税费应交增值税，
需要交税，借应交税费应交增值税，贷银行存款，如果不需要交税，借应交税费应交增值税，贷营业外收入

郭老师 解答

2023-08-03 20:18

一般纳税人借银行存款，
贷主营业务收入、
应交税费、应交增值税销项，
借库存商品
应交税费、应交增值税进项，
贷银行

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

郭老师 解答

2023-08-03 20:18

一般纳税人的附表一里面填写你的销售额、销项税额，附表二第一行和第二行里面填写你的进项税额。

郭老师 解答

2023-08-03 20:18

小规模季度30万以内在第十栏里面填写，超过的在第一行和第三行里面填写，如果有专票的，在第一行和第二行里面填写。

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相关问题讨论
你好，做账增值税有区别，其他的都是一样的，小规模的借银行 贷主营业务收入， 应交税费应交增值税， 需要交税，借应交税费应交增值税，贷银行存款，如果不需要交税，借应交税费应交增值税，贷营业外收入
2023-08-03 20:16:55
你好，小规模的增值税核算只有应交税费-应交增值税，
2022-01-14 18:29:32
你好 就是增值税明细科目的区别 一般纳税人有进项税额，销项税额，转出未交增值税等明细 而小规模纳税人就只有应交税费——应交增值税科目
2022-02-22 18:54:43
除了增值税不一样 其他的一样 小规模的增值税很简单 应交税费应交增值税这一个就可以 一般纳税人有三级科目 销项，进项，转出未交增值税
2021-07-21 12:59:09
您好，区别就是一般纳税人增值税需要计提，小规模纳税人不需要
2024-04-03 15:21:38
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