我想请问一下未票收入如何做账务处理？

既来之，则安之 追问

2018-01-10 15:22

如果是收了款的，借记银行存款？那报税时是按未票收入报税的话，在以后期间需要调整吗？

邹老师 解答

2018-01-10 15:22

你好，是的，不需要调整的

既来之，则安之 追问

2018-01-10 15:29

那发票我还需要补开吗？

邹老师 解答

2018-01-10 15:30

你好，不需要补开的，补开之前就不能做无票收入，否则会导致重复确认收入的

既来之，则安之 追问

2018-01-10 15:32

那需求发票方没有发票他们能入账吗？

邹老师 解答

2018-01-10 15:33

你好，对方没有发票是无法计入外账核算的

既来之，则安之 追问

2018-01-10 15:35

12月因为发票不够开，在月未没有来得及买，款已收到。那对方没有发票我是不是做未票收入就不是最好的办法？

既来之，则安之 追问

2018-01-10 15:37

要不就只能做预收？对了，老师，这笔收入是委贷利息收入，我做预收好像也不可以是吗？

既来之，则安之 追问

2018-01-10 15:40

或者是可以暂做未票收入，下个月再冲回，然后开发票入账？

邹老师 解答

2018-01-10 15:52

你好，是不可以的，无票收入是不能冲销的

既来之，则安之 追问

2018-01-10 16:17

我们的财务经理说可以。。。。。。。。。。

邹老师 解答

2018-01-10 16:19

你好，是不可以这样操作，如果无票收入可以冲销，那就给收入冲销放开了口子，可以随意冲销收入了

既来之，则安之 追问

2018-01-10 16:22

我也觉得是这样，我从来没有做过无票入账。那对方没有发票入账那怎么办呢？

邹老师 解答

2018-01-10 16:27

你好，对方可能不需要这方面的发票核算，就不体现在外账里面

既来之，则安之 追问

2018-01-10 16:34

他们是需要发票的。。。。。。。。

邹老师 解答

2018-01-10 16:34

你好，你开始做预收账款，开具发票给对方才做收入，而不是收到就做无票收入

既来之，则安之 追问

2018-01-10 16:37

嗯，款是先收到才开票的。那就做预收账款了

邹老师 解答

2018-01-10 16:38

你好，是的，做预收处理，开具发票转为收入核算