其他应付款这个科目应该怎么做才是正确的，其他应付款是负债类科目对吧，余额一般是在贷方，我有一笔费用付出去的时候，我是借其他应付款10000，贷现金10000，那编制科目余额表的时候我如果填的是贷方余额是不是要写-10000才对

东至三骏财务 追问

2018-01-09 16:44

我想问一下，本来这个是一笔费用，只是发票没到，因为这个月所得税要交的太多了，我没办法只能先做进去，这个月发票就会开过来我挂在其他应付款了，那怎么把他往费用那里转呢，

宋生老师 解答

2018-01-09 16:46

你好！你要做的话应该是借XX费用 贷应付账款等。

东至三骏财务 追问

2018-01-09 16:47

那也是等于先计提的意思是吗，我已经挂了其他应付款贷现金，那我现在要怎么做是做成费用，能税前扣除呢

宋生老师 解答

2018-01-09 16:48

你好！是的。就是先计提的意思。你要有发票才可以啊。

东至三骏财务 追问

2018-01-09 17:02

有发票的，只是这个月才开，我再贴进去可以吗，老师，利润表上面的净利润这个金额是不是应该就是未分配利润的余额啊

宋生老师 解答

2018-01-09 17:08

您好！你如果做了费用是可以贴进去的。 
是的，就是为分录利润的金额